操作手册

1.为什么纳税统计表的增值税期末留抵数不对?

2017-06-09 10:21:59 admin 2006

首先纳税统计表的数据是根据科目余额表和期末结转生成的数据来取数的。

其次,纳税统计表的数据是根据特定的科目编码来取数的,所以在使用过程中,必须严格使用系统科目,否则就有可能导致纳税统计表的数据不准确。

再次,目前在导税智能记帐软件中的税费科目体系大致分为两种:

一、导税智能记帐软件3.1版本更新以后新建账套均为最新的税费科目体系

2221应交税费
2221.001应交增值税
2221.001.001进项税额
2221.001.002销项税额
2221.001.003销项税额抵减
2221.001.004进项税额转出
2221.001.005已交税金
2221.001.006转出未交增值税
2221.001.007转出多交增值税
2221.001.008减免税款
2221.001.009出口退税
2221.001.010出口抵减内销产品应纳税额
2221.002未交增值税
2221.003预交增值税
2221.004待抵扣进项税额
2221.005待认证进项税额
2221.006待转销项税额
2221.007简易计税
2221.008转让金融商品应交增值税
2221.009代扣代交增值税
2221.010增值税留抵税额
2221.011应交城市维护建设税
2221.012应交教育费附加
2221.013应交地方教育附加
2221.014应交企业所得税
2221.015应交个人所得税
2221.016应交房产税
2221.017应交土地使用税
2221.018应交车船使用税
2221.019应交关税
2221.020应交印花税
2221.021应交消费税
2221.022应交资源税
2221.023应交土地增值税
2221.024应交矿产资源补偿费
2221.025应交烟叶税

二、导税智能记帐软件3.1版本更新之前税费科目体系如下

2221应交税费
2221.001应交增值税
2221.001.001进项税额
2221.001.002销项税额
2221.001.003出口退税
2221.001.004进项税额转出
2221.001.005已交税金
2221.001.006转出未交增值税
2221.001.007转出多交增值税
2221.001.008减免税款
2221.001.009出口抵减内销产品应纳税额
2221.002未交增值税
2221.003应交城市维护建设税
2221.004应交教育费附加
2221.005应交地方教育附加
2221.006应交企业所得税
2221.007应交个人所得税
2221.008应交房产税
2221.009应交土地使用税
2221.010应交车船使用税
2221.011应交关税
2221.012应交印花税
2221.013应交消费税
2221.014应交资源税
2221.015应交土地增值税
2221.016应交矿产资源补偿费
2221.017应交烟叶税
2221.018应交营业税

注意:3.1版本更新后,可手动升级科目,升级之后,增加的科目编码往后顺延

如以上三项都没有问题,可根据下列纳税统计表的取数规则进行检查:

一、增值税:

1、应交增值税

(1)期初未抵扣数: